勞退自提6%有什麼好處？會影響退休金嗎？怪老子算給你看：「這樣做加快退休儲蓄」

上路近20年的勞退新制（簡稱勞退），截至8月底的總提繳人數746萬人，以薪資5萬元、雇主提繳6%（沒有自提）、年資20年、個人退休金投資報酬率3％試算，退休後每月可領7,277元。不過，若加上自提6%，提繳率共12%，月領金額將提高到1萬4,554元。勞工該不該另外選擇自提6%？「複利達人」怪老子在「投資嗨什麼」表示，自提的好處之一是有節稅效益。

自提勞退金可節所得稅

「所得稅的算法是：淨所得×所得稅率=所得稅，勞退自提可以從淨所得中扣除，所以就不會扣掉所得稅，淨所得下降，所得稅自然也下降。節稅金額就是勞退自提×邊際所得稅率。」

怪老子舉例，月薪7萬5,000元，以14個月計算年收入105萬元，勞退自提6%，一年共5萬4,000元，節稅金額6,480元，但實際投入金額才4萬7,520元。

他進一步比較有無自提的差異，在於勞退自提是在稅前，也就是從收入中已經扣除，因此，與沒有自提的情況下，兩者稅後淨額差異為6,480元，這就是節稅效益。

退休日愈近，愈要自提6％

除了節稅效益外，勞退還有一個好處是具有保證收益機制。「勞退是把錢放在勞工退休金的個人專戶中，政府會幫民眾去操作，績效有時賺有時賠，但賺的時間比賠的時間還要多，平均15年年化報酬率有2.28％。若不幸虧錢的話，還有銀行二年期定存利率的保證收益。

怪老子補充，如果民眾有12％的節稅效果，假設明年就退休，現在繳的錢明年就可以全部領回來。但距離兩年才退休，平均一年變成6％，節稅效益就會被分攤掉了。

此外，許多人認為勞退自提並非免稅，而是所得稅遞延（請領退休金時會面臨稅賦問題），怪老子認為這種說法只對一半，「因為退職所得是有免稅額的。」

他分析，若是選擇一次領退休金，「18萬元×服務年資」就是你的免稅額（112年度調整為18萬8,000元）；如果選擇領年金，只要每一年金額不超過78萬1,000元（112年度調整為81萬4,000元），也是免稅。

勞工到底要不要自提6%？怪老子總結，只會把薪水放在定存的人，絕對要自提，而且距離退休日期愈近，自提與節稅的效益愈大。

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