家人身故…勞保、國保的死亡給付怎麼領？一篇看懂資格、限制與金額 | 退休理財

為了讓辛苦一輩子的勞工朋友，退休後能安享晚年，政府提供勞工保險（勞保）、國民年金保險（國保）等一系列社會保險福利，除了讓勞工在退休後可請領年金給付，當生命告終時，符合請領資格的勞工家屬，還有死亡給付或喪葬津貼 。關於身後事的權益和補助，辦完葬禮後的家屬可別忘記申請。

勞工投保勞保，如果在保險有效期間內死亡，或是保險有效期間發生傷病事故，於保險效力停止後一年內，因同一傷病及其引起之疾病死亡，家屬可申請「喪葬津貼」，以及「遺屬年金」或「遺屬津貼」（兩者擇一請領，且須符合資格才得以申請）。

勞保「喪葬津貼」是由支出殯葬費者請領

喪葬津貼的補助方式，假設被保險人小王過世，會以死亡之當月（含）前6個月平均月投保薪資計算，發給支出殯葬費者喪葬津貼5個月；如果小王的遺屬不符請領遺屬年金給付或遺屬津貼的條件，或無遺屬，則發給支出殯葬費者喪葬津貼10個月。

勞保「遺屬年金」設有給付門檻

其次，小王的遺屬若符合請領資格，可再申請一筆遺屬年金，年金的意義是在於長期照顧小王家人的生活，並非每位家屬都可領，一定要符合遺屬的資格。請領的遺屬規定每月工作收入未超過投保薪資分級表第一級，若申請手續完備，經審查應予發給者，自申請之當月起，按月發給，至應停止發給之當月止。

如果是一次性給付金額，會在申請手續完備經審查應予發給者，收到申請書之日起10個工作日內核付，並於核付後約3至5個工作日匯入指定帳戶。

舉例來說，小王在加保期間死亡，勞保遺屬年金的給付標準為：一、平均月投保薪資×年資×1.55%；二、最低保障3,000元；三、同一順序遺屬有2人以上時，每多1人加發25%，最多加計50%。

依照上述規定試算，假設小王保險年資25年又3個多月，平均月投保薪資32,000元，那麼，小王的家人每月遺屬年金金額為32,000元×（25+4/12）×1.55％＝12,564元。倘若小王遺有配偶及2名子女，每月遺屬年金金額則為32,000元×（25+4/12）×1.55％ ×（1＋25％×2）＝18,846元。

遺屬津貼及遺屬年金僅能擇一請領

如果小王在2009年1月1日前有保險年資者，遺屬也可以選擇一次請領遺屬津貼（普通傷病死亡會依保險年資，最高一次發給30個月遺屬津貼；職業傷害或罹患職業病死亡，不論保險年資，按其死亡之當月（含）起前6個月之平均月投保薪資，發給40個月遺屬津貼）。

此外，如果小王遺有配偶或子女，其配偶或子女可以申請勞保「家屬死亡給付」，但只能推派一位請領金額最高的為代表。給付標準是按照家屬死亡當月（含）起，被保險人前6個月平均月投保薪資發給。

「65歲以後」死亡，不能請領國保喪葬給付

選擇國民年金保險的小華，在參與國保期間（65歲前）死亡時，可由「支出殯葬費的人」請領「喪葬給付」，給付金額是按照小華死亡當月的月投保金額，一次發給喪葬給付5個月。國民年金保險月投保金額，自2023年1月1日起由18,282元調整為19,761元。

舉例來說，小華於2023年1月15日參與國保期間死亡，喪葬給付金額為19,761元×5個月＝98,805元；如果小華於2022年10月31日參加國保期間死亡，支出殯葬費的人，在2023年1月20日申請喪葬給付，由於小華死亡時的國保月投保金額為18,282元，所以喪葬給付金額為18,282元×5＝91,410元。

國民年金也有遺屬年金給付，給付公式為「月投保金額×保險年資×1.3%」，如果依上列規定計算出來的金額不足3,772元，則按3,772元發給。

值得注意的是，勞保的喪葬津貼、家屬死亡給付與國保的喪葬給付，申請期限（自死亡之翌日起計算）都是5年，如果超過期限提出申請，勞保局會核定不予給付。