保守族注意！不知道的「定存」細節在這裡
編按：主計總處發布國情統計，110年底郵政儲金結存金額6兆6108億元，較前一年底增加3.0%，但是定期儲金因近年利率持續調降，民眾逐漸減少配置比重，110年底結存戶數及金額分別減2.3%、0.3%，都是連續兩年負成長。(111/02/21)
當你開始工作、領到第一筆收入的時候，長輩一定會這樣苦口婆心告訴你：「記得要存錢哦，定存很不錯、保本又不會虧！」沒錯，定存幾乎是每個人理財第一個會接觸的商品，尤其是台幣定存，更是財務配置的基本盤。
看似簡單的定存，其實也有許多細節要注意，《橘世代》【理財攻略】拆解定存的眉角，若你是害怕風險、喜歡存錢的保守族，快來看看吧！
定存幾乎是每個人理財第一個會接觸的商品，尤其是台幣定存，更是財務配置的基本盤。 圖／pexels
2種定存 存款天期大不同
而我們常聽到的台幣定存有「定期儲蓄存款」與「定期存款 」2種，差別主要是存款天期和利息計算方式不同，前者採複利、後者為單利計算。
「定期儲蓄存款」的存款期限最短1年、最長3年，可指定到期日，通常是存期1年（含）以上的存款；採取月複利方式計算利率。
假如定存時間一年以下的話，就要選擇「定期存款」，這通常是公司使用(也適用於個人)；定期存款的期限最短1個月、最長3年，可指定到期日；是採取月單利方式計算利率。
要記得，假如你要定存一年以上，選擇「定期儲蓄存款」的利息比較高喔！定期儲蓄存款又可再分成「零存整付、整存整付和存本取息」3種類型。
「零存整付」→適合想規律存錢，累積將來資產的小資族
指每月固定存入一定金額的本金，然後將本月的本金加計利息後，滾入下一個月本金中，也因為次月又會再存入固定金額，所以次月的本金總金額即為「前一個月的本金加計利息+次月固定投入的本金」，以下每月以此類推。在存款到期後，可連同本金加計之複利利息一併提領。
「整存整付」→適合手邊有一筆閒錢，短期不需動用的族群
指存戶在期初存入一定本金，本金每月的利息亦滾入本金中，成為本金的一部分，也有複利效果。存款到期後，可拿回本金加計利息之總金額。等於只要投入一次本金即可，適合短期間不需急用資金、有一筆閒錢的民眾，可透過短期，如一年期的整存整付定期儲蓄存款，放大資產。
「存本取息」→適合想定期獲得現金流的族群
指存戶於期初存入一定的本金，按月或按年（指存款期限在一年以上者）領利息，利息是以單利計算，到期領回本金，適合已退休想透過存款產生退休後生活費，或想要有被動收入的人。
從個人理財的角度來看，若你不需拿定存利息的現金來當生活費的話，建議選擇前兩者(零存整付、整存整付)是比較賺的，因為前兩者有複利效果。
別忘了！定存也要繳稅+二代健保費
搞懂台幣定存與類型後，若真有存款的打算，可以依自身需求，選擇合適的類型。但要特別注意的是，定存產生的利息，也有所得稅、健保補充保費與印花稅。
以所得稅來說，只有活存是免稅的，若是定存利息金額在20010元以上需扣繳10％的所得稅 ，但隔年申報所得稅，只要全部利息所得低於27萬元的扣除額就不必繳所得稅。
此外，若定存利息所得單次超過2萬元，從2021年1月1日起計，就要扣2.11％的健保補充保費，若不想被扣到這筆錢，就是要分拆金額分不同定存單，既不會被預扣10％所得稅也不會被課徵補充保費。
但也要提醒的是，存戶在領現金利息時，因為開立傳票且蓋有「付訖」字樣，等同於收據，可能會被收到4％的印花稅，但若選擇領取利息的方式為轉帳或開立支票辦理，就不需繳印花稅。所以建議可先把定存利息轉入帳戶中再領取，就沒有這個問題了。想看更多「台幣外幣定存」相關內容，請見《橘世代》【理財攻略】。
理財攻略│台幣外幣定存
